Чому це важливо для бізнесу? Прибуток на папері та реальні гроші на рахунках — це різні речі. Компанія може бути прибутковою за звітом P&L, але закритися через відсутність «живих» грошей для виплати зарплат чи оплати постачальникам.
Головний результат: сформувавши звіт "Рух грошових коштів", ви отримаєте повну та прозору картину руху всіх фінансів вашого підприємства за обраний період. Звіт відображає початкові та кінцеві залишки грошей на рахунках і в касах, деталізує всі надходження та витрати за статтями, а також показує чистий грошовий потік — реальну різницю між отриманими та витраченими коштами.
Аналіз руху грошових коштів допомагає:
-
Уникнути касових розривів: вчасно побачити, коли витрати починають перевищувати надходження.
-
Аналізувати джерела фінансування: чітко розуміти, звідки приходять гроші (продажі, повернення коштів від постачальників тощо) та куди саме вони йдуть.
-
Контролювати мультивалютність: бачити залишки коштів одночасно у різних валютах (UAH, USD, EUR) та їхній загальний еквівалент в управлінській валюті.
Реальні кейси застосування:
-
Кейс 1 (Аналіз чистого грошового потоку): Виробниче підприємство "Пласт-Пром" залучило нових клієнтів і збільшило продажі. Проте наприкінці місяця виявилося, що на рахунках немає грошей для закупівлі сировини. Керівник відкрив звіт "Рух грошових коштів" і виявив, що чистий грошовий потік за статтею "Повернення коштів покупцю" склав аж -15 280,00 UAH, а за статтею "Незавершене виробництво" було витрачено ще 5 500,00 UAH. Це допомогло зрозуміти, що гроші "заморожені" в незавершених процесах та поверненнях, і компанії потрібно переглянути умови роботи з рекламаціями.
-
Кейс 2 (Повернення передоплат): Торгова компанія сплатила постачальнику аванс за партію товару, але угода зірвалася. Постачальник повернув кошти на рахунок. У звіті "Рух грошових коштів" бухгалтер миттєво фіксує надходження 10 000,00 UAH за статтею "Повернення коштів від постачальника". Це дає змогу точно відокремити ці гроші від звичайного операційного виторгу за продані товари.
Покрокова інструкція: Як налаштувати та сформувати звіт
Крок 1. Перехід до звіту та налаштування фільтрів
-
У лівому Головному меню розділ Звіти оберіть "Рух грошових коштів".
-
Відкрийте ліву панель "Фільтри".
-
У полі календаря вкажіть аналізований період (наприклад, 01.05.2026 - 15.07.2026).
- В звіті є можливість налаштувати фільтри по : Розрахунковий рахунок, Каса, Банківська картка, Валюта , Стаття руху грошових коштів
Крок 2. Налаштування аналітики та групування
Налаштуйте структуру звіту у верхній робочій панелі:
-
У полі "Групувати за" оберіть "Група статей руху грошових коштів" (це допоможить укрупнено структурувати надходження та витрати). Також доступне групування по: Розрахунковий рахунок/каса, Валюти
-
У полі "Деталізація по" вкажіть "Статті руху грошових коштів" для детального перегляду кожного платежу, або "Група статей руху грошових коштів"
-
Щоб деталізувати суми до конкретних платіжних документів, активуйте тумблер "Показати третій рівень: Документи".
-
Якщо ви ведете облік в кількох валютах, але хочете бачити зведені дані в одній базовій валюті, увімкніть тумблер "Валюта управлінського обліку".
Крок 3. Створення та читання результатів звіту
-
Натисніть синю кнопку "Сформувати звіт".
-
Проаналізуйте виведену таблицю за ключовими стовпчиками:
-
Початковий залишок: кількість грошей на рахунках компанії на початок періоду.
-
Надходження: всі фінансові притоки за статтями (наприклад, Оплата від покупця).
-
Витрати: всі фінансові відтоки (наприклад, Незавершене виробництво).
-
Чистий грошовий потік (Net Cash Flow): різниця між надходженнями та витратами. Якщо показник позитивний — грошей прийшло більше, ніж витрачено; якщо негативний — компанія витрачає більше, ніж отримує.
-
Кінцевий залишок: сума грошових коштів, яка фактично залишилася на рахунках і в касах на кінець періоду.
-
Звіт "Рух грошових коштів" будується виключно за касовим методом (по факту реального руху грошей на рахунках), на відміну від звіту P&L, який може враховувати нарахування доходів та витрат без фактичної оплати.
Порада: Якщо ви бачите незрозумілу суму у звіті, розгорніть відповідну гілку до третього рівня (Документи), щоб побачити конкретне платіжне доручення чи касовий ордер, які сформували цей рух (наприклад, Інші витрати № 3 від 08.04.2026 на суму 5 000,00 UAH).
Підсумок
Звіт "Рух грошових коштів" — це головний навігатор вашої платоспроможності. Контролюючи чистий грошовий потік та залишки на рахунках, ви завжди зможете приймати безпечні інвестиційні рішення та уникати фінансових криз.
Читайте також:
#рух_грошових_коштів #cash_flow #чистий_потік #фінанси_бізнесу #звіти_BIMP #залишки_по_рахунках #залишки_по_касах #залишки_в_валюті #фінанси #рух_коштів #грошовий _потік
